החזרי מס על פדיון קופת גמל

קופת גמל הינה מכשיר חיסכון לטווח בינוני או ארוך שמטרתו הפניית כספי המחזיק בה לקצבה עתידית לתקופה בה לא יהיה האחרון שכיר ולא תהיה לו הכנסה קבועה, כמו למשל יציאה לפנסיה. מדינת ישראל ביטלה את האפשרות לקבל את הסכום הנמצא בקופה כסכום חד פעמי פטור ממס, זאת על מנת לצמצם משיכת כספים חסרת אחריות באוכלוסייה ולעודד חיסכון חכם והבטחת הכנסה בגיל השלישי.

למרות בעיית נגישות זו, לעיתים קרובות אדם זקוק לסכום כסף גדול בזמן נתון והוא נאלץ לבצע פדיון קופת הגמל. משיכת כספים מקופת הגמל בטרם המועד תיחשב פדיון לא חוקי ותגרור ניכוי מס בשיעור של 35% מגובה הקופה, זאת למרות שמדובר ברכושו הפרטי של אדם. במקרים מסויימים ניתן לקבל החזר מס על ניכוי זה.

מי זכאי לקבל החזר מס בעקבות פדיון קופת גמל מוקדם?

ראשית, יש לציין כי לא יוכל אדם לפדות כספים ללא ניכוי המס ועליו להגיש בקשה להחזר מס לאחר הניכוי. אפשר שאדם יהיה זכאי לזיכוי ממס בגין נסיבות הפסקת העבודה או הטבות מס אישיות שאינן קשורות להפסקת העבודה אך מזכות אותו בפטור מתשלום במס החל גם במקרה זה. כלומר, ייתכן ואדם עובד יהיה זכאי להקלות מס בעת עבודתו אשר תהיה תקפה גם לאחר הפסקת עבודתו. ישנה חשיבות לשאלה האם חסך אדם את הסכום בקופה בעצמו ללא קשר למקום העבודה, האם חסך אותה כשכיר דרך מקום העבודה ובאותו אופן כעצמאי, והאם הפקיד כספים כשכיר במקביל להפקדת המעסיק בקופתו.

כמה זמן לאחר מועד הפדיון וניכוי המס יכול אדם לקבל עבורו החזר מס?

אמנם מדובר בסכום חד פעמי ולא בחישוב החזרים עבור כך וכך חודשים אך ניתן לקבל החזר מס עד לאחר שש שנים מהמועד של פדיון קופת הגמל וניכוי מס כפי הנהוג במקרים של החזרי מס בנסיבות אחרות. במקרה זה החישוב יתבצע לפי מספר החודשים בהם לא עבד פודה הקופה ולפי גובה הסכום המנוקה ביחס לסכום בקופה.

כיצד יכול אדם לקבל את החזר המס המגיע לו?

על מנת לבדוק את זכאותך לקבלת החזר מס עבור פדיון קופת גמל מוקדם, ניתן לפנות ליועץ מס מקצועי ומנוסה ולקבוע פגישת ייעוץ ראשונית ללא תשלום וללא התחייבות. בכך, תוכל לבדוק את כל התנאים עבורם הינך זכאי לפטור ממס, כולל הקלות אליהן לא היית מודע בזמן היותך מועסק או עצמאי ועבורן יכולת לקבל החזר מס.

מומלץ לקבל את הייעוץ בטרם פדיון הקופה כדי לדעת מראש האם הינך זכאי ובאילו נסיבות. רצוי להביא את כל התלושים הרלוונטים כולל תלושי המשכורת וטופס 106 אותו חייב המעביד לתת לעובד, זאת על מנת לבדוק כיצד חושב שכרו של העובד בעת עבודתו. עדיף בכל מקרה לא לבצע צעד כזה ללא ייעוץ מאת יועץ מס.

שכירים, מגיע לכם כסף חזרה

פדיון קופת גמל

פריסת פיצויים

פריסת פיצויים – החזרי מס בעקבות פריסת פיצויים פרישה לגמלאות, עזיבה לשם התקדמות למקום עבודה אחר או חלילה פיטורין, צעדים

להמשך המאמר »

אנפה החזרי מס הכנסה לשכירים - בדיקת זכאות להחזר מס

פריסת פיצויים

פריסת פיצויים – החזרי מס בעקבות פריסת פיצויים פרישה לגמלאות, עזיבה לשם התקדמות למקום עבודה אחר או חלילה פיטורין, צעדים אלו מזכים אותכם בפיצויים. למרבה

קרא עוד »

מיסוי פרישה

מיסוי פרישה פרישה מעבודה בגיל פרישה היא אירוע המס הגדול ביותר בחייו של אדם, המטרה של כל פורש לשמור על רמת חיים קרובה  ככל האפשר

קרא עוד »

בדיקת החזר מס

בדיקת החזר מס שכיר/ה יקר/ה, כנראה שהתשובה היא כן גם לך מגיע החזר מס הכנסה!אם את/ה ובן זוגך שכירים ומשלמים מס הכנסה מירב הסיכויים שמגיע

קרא עוד »

ועדת השמה זכויות הורים

ועדת השמה זכויות הורים עליית המודעות בנוגע להפרעות קשב וריכוז ולקויות למידה שינתה את יחסם של הורי הילדים, ההמדינה ומוסדות החינוך לילדים עם הפרעות קשב

קרא עוד »

מחשבון החזר מס

מחשבון החזר מס שכיר/ה יקר/ה המחשבון בעמוד זה נועד לבדוק את זכאותך להחזר מס! ברוב המקרים אם את/ה ובן/בת הזוג שלך שכירים ומשלמים מס הכנסה

קרא עוד »